Как в сбисе ответить на требование о предоставлении пояснений

Содержание
  1. Как ответить на требование в СБиС
  2. СБиС ответ на требование налоговой, превышен размер файла
  3. Значение квитанции о приеме декларации в электронном виде
  4. Разберемся с понятиями
  5. Как ответить на требование при камеральных проверках декларации по НДС
  6. Как писать пояснения при ответе на требования налоговой
  7. Пример заполнения пояснения по контрольным соотношениям
  8. Пояснения по сведениям, не включенным в книгу продаж
  9. Уточненная декларация по НДС
  10. Отправить пояснения к НД по НДС | СБИС Помощь
  11. Лицензия
  12. Как в сбисе ответить на требование о предоставлении пояснений
  13. Такском письменное пояснение в ифнс
  14. Как в сбисе ответить на требование о предоставлении пояснений по ндс
  15. Как в сбисе ответить на требование о предоставлении пояснений по ндс 2021
  16. Как в сбис ответить на требование о предоставлении пояснений
  17. Камералка: даем пояснения по НДС-декларации
  18. Как работать с требованиями налоговых органов по НДС: пошаговая инструкция
  19. Пояснение по НДС
  20. Новый порядок ответа на формализованные электронные требования ФНС по НДС
  21. Как в Контур.Экстерн ответить на требование о представлении пояснений к НДС
  22. Как написать пояснения в налоговую: образец
  23. Формализованный ответ на требование налоговой по НДС
  24. Составляем ответ на требования налоговой о предоставлении пояснений
  25. Как в сбисе ответить на требование налоговой
  26. Ответ на требование налоговой!

Как ответить на требование в СБиС

Как в сбисе ответить на требование о предоставлении пояснений

Для того чтобы ответить на требование от ФНС, произведите следующие действия.

Перейдите в пункт меню Администрирование Журнал обмена с контролирующими органами (Отчеты → Регламентированные отчеты → Настройки → Журнал обмена с контролирующими органами).

В открывшемся окне Журнал обмена с контролирующими органами перейдите на вкладку ФНС Требования и уведомления.

Здесь отображаются все полученные вами требования. В случае получения требования от ФНС необходимо подтвердить его прием и подготовить ответ (если необходимо), либо отказать в приеме, нажав на соответствующую кнопку в самом требовании. Для перехода к требованию дважды щелкните по нему левой кнопкой мыши.

Для формирования ответа на требование нажмите кнопку Ответить внутри требования.

При создании ответа на требование ФНС, Вы можете добавить группу документов (как из ПО 1С, так и сканированные документы).

СБиС ответ на требование налоговой, превышен размер файла

Для добавления документов в ответ на требование нажмите кнопку Добавить, и выберите один из вариантов выпадающего меню

При выборе пункта Книги покупок/продаж, журналы счетов-фактур вы можете добавить книги покупок/продаж и журналы счетов-фактуры, сформированные в данной базе1С.

При выборе пункта Документы из другой базы (файл обмена) вы можете загрузить книги покупок/продаж и счет-фактуры, подготовленные и выгруженные архивом из другой базы 1С, в разделе Администрирование Архив ЭДО.

При выборе пункта Документы, перед вами откроется окно, предназначенное для подбора и формирования данных, отправляемых в ответ на требование, а также краткая инструкция по работе с формой.

Если в базе имеются документы для ответа на требования, нажмите кнопку для перемещения их в нижний список Отобранные документы.

Для формирования нового документа нажмите Добавить.

В открывшемся окне добавьте изображения и заполните реквизиты документа. К одному документу можно прикрепить несколько изображений.

Примечание. Если в строке Вид документа отсутствует вид отправляемого Вами документа, то отправить такой документ необходимо будет исходящим письмом, обязательно уведомив об этом ФНС.

Добавляемые документы должны соответствовать требованиям. Список требований можно посмотреть, нажав на гиперссылку Требования к файлам.

После того как документ будет подготовлен, нажмите кнопку Записать и закрыть.

Если все данные документа для отправки заполнены, он отображается в списке отобранных документов со статусом Готов к отправке.

В случае если некоторые из отобранных документов не готовы к отправке, нажмите кнопку Подготовить в столбце Готовность, или кнопку Подготовить все.

Когда все документы в списке Отобранные документы будут готовы к отправке, можно закончить отбор документов, нажав кнопку Перенести в ответ на требование.

Появится небольшое окно, в котором необходимо выбрать пункт требования, которому соответствует подготовленный документ. Выберите номер пункта требования и нажмите ОК.

Сформируйте ответы по каждому пункту требования, и отправьте ответ на требование, нажав кнопку Отправить.

После отправки ответа на требование, исходящий файл будет отображен на вкладке Ответы на требования.

Значение квитанции о приеме декларации в электронном виде

В соответствии с п. 4 ст. 80 НК РФ налоговая отчетность может быть представлена хозяйствующим субъектом в инспекцию лично или через представителя, направлена в виде почтового отправления с описью вложения или передана в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи.

Именно о последнем способе передачи информации и поговорим в рамках данной статьи. Основное внимание будет уделено значению квитанции о приеме декларации в электронном виде. Что это за документ? Кем он выдается, какие неприятности могут произойти в связи с его отсутствием?

Итак, обо всем по порядку.

Разберемся с понятиями

Сначала предлагаем разобраться с определениями, которые могут встретиться в данной статье. Для этого обратимся к Методическим рекомендациям по организации электронного документооборота при представлении налоговых деклараций (расчетов) в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи (далее — Методические рекомендации).

Утверждены Приказом ФНС России от 02.11.2009 N ММ-7-6/534@.

В п. 1 данного документа указано, что под квитанцией о приеме следует понимать формируемый налоговым органом электронный документ, подтверждающий факт приема представленной налогоплательщиком (его представителем) налоговой декларации (расчета).

Источник: https://printscanner.ru/kak-otvetit-na-trebovanie-v-sbis/

Как ответить на требование при камеральных проверках декларации по НДС

Как в сбисе ответить на требование о предоставлении пояснений

С этого года отвечать на требования налоговых органов можно только в электронной форме. Также принят новый формат направления пояснений к декларации по НДС. В статье вы найдете инструкцию по ответу на требования, а также узнаете, какие есть нюансы при ответе на разные виды требований.

Вы получили требование от налоговой инспекции предоставить пояснения по декларации. Каковы ваши дальнейшие действия:

Шаг 1. Вы должны отправить квитанцию о получении в течении 6 дней со дня получения (п.5.1. ст. 23 НК РФ). Если в отведенный срок вы это не сделали, то инспекторы вправе в течение 10 дней по истечении срока передачи квитанций принять решение о приостановлении операций по счетам (п. 3 ст. 76 НК РФ).

Шаг 2. Проверить по какой форме направить пояснение. Представить электронные пояснения компания должна, если инспекторы запросили их на основании п. 3 ст. 88 НК РФ. Пояснения и иные требования компания вправе направить на бумаге, если сдавала бумажную декларацию.

Шаг 3. Выяснить, какие расхождения надо пояснить. Для этого налоговики в своем требовании указывают на допущенные плательщиком ошибки, используя специальную кодировку. Например, по контрольным соотношениям, отсутствующим в книге продаж счетам-фактурам, расхождениям в книге покупок и т.д. Для этого налоговики в своем требовании используют специальную кодировку.

  • Код ошибки 1 означает, что: в налоговой декларации контрагента отсутствует запись об операции; контрагент не отчитался по налогу на добавленную стоимость за аналогичный период; в налоговой декларации контрагента приведены нулевые показатели; ошибки, допущенные в отчете, не дают возможности идентифицировать счет-фактуру и сопоставить ее с данными декларации контрагента.
  • Код ошибки 2 означает, что данные об операции между разделом 8 «Сведения из книги покупок» и разделом 9 «Сведения из книги продаж» налоговой декларации за отчетный период имеют расхождения. Это может случиться, если к вычету была принята сумма налога по авансовым счетам-фактурам, исчисленным ранее. В этом случае необходимы пояснения по авансам.
  • Код ошибки 3 означает, что данные по операциям между разделом 10 «Сведения из журнала учета выставленных счетов-фактур» и разделом 11 «Сведения из журнала учета полученных счетов-фактур» налоговой декларации, предоставленной в налоговый орган, не соответствуют друг другу. Это может произойти, например, при занесении в декларацию сведений о посреднических операциях.
  • Код ошибки 4 указывает на допущенную ошибку в любой графе декларации (номер графы с возможно допущенной ошибкой будет указан в скобках).

Шаг 4. Подготовить и отправить пояснения.

Ошибок нет. Чтобы пояснить, что ошибок нет, не изменяйте сведения в форме. Так компания сообщит, что в счете фактуре и декларации всё верно.

Ошибки есть, но компания не занизила налог. Уточните неверные реквизиты в пояснениях без подачи уточненной декларации. Типичные ошибки: неверный код операции; некорректные реквизиты; разная стоимость товара.

Ошибка есть и налог занижен. Отвечать на требование не нужно. Внесите исправления в книги покупок и продаж и подавайте уточненную декларацию.

Нет счета-фактуры. Поставщик должен заполнить отдельные таблицы (новая форма декларации, утв. приказом ФНС России от 20.12.2021 № ММВ-7-3/696@).

Расхождения есть внутри декларации. Заполняется отдельная таблица (новая форма декларации, утв. приказом ФНС России от 20.12.2021 № ММВ-7-3/696@). Про новую декларацию предлагаем подробнее узнать из записи вебинара «НДС: новая редакция декларации, налог на Google».

Внимание! Пояснения или уточнённая налоговая декларация представляются в налоговый орган в течение 5 дней с даты получения требования. Вместе с пояснениями налогоплательщик вправе в соответствии с п. 4 ст. 88 НК РФ дополнительно представить документы, подтверждающие достоверность данных, внесенных в налоговую декларацию.

Как сложилось на практике: Практически никто не получает код ошибки 3.

До настоящего момента в ФНС не проявляли должного контроля в части проверки нестыковки счетов-фактур, когда происходит приобретение и реализация через посредников. С этого года контроль будет ужесточён.

Внесли все поправки во внутренние регламенты, отработано программное обеспечение, и теперь налоговики будут более сурово и тщательно проверять, если идет реализация ТРУ через посредников.

Как писать пояснения при ответе на требования налоговой

Пояснения по НДС к декларации налогоплательщик имеет право представить в свободной форме. Хотя чиновники предусмотрительно разработали образец пояснений по НДС, которым, при желании, можно воспользоваться.

Этот документ представляет собой несколько таблиц, в которых можно указать учетные данные и реквизиты документов, а также объяснить причины расхождений. Каждая таблица посвящена отдельному поводу. К примеру, есть пояснения высокого удельного веса НДС. Прежде, чем заполнять документ, к нему необходимо написать вводную записку.

В ней указывается кем и за какой налоговый период дан ответ на пояснения налоговой по НДС, а также приводится количество листов документа и номер корректировки.

Курсы повышения квалификации для бухгалтеров и главных бухгалтеров на ОСНО и УСН. Пройдите обучение и подтвердите своё соответствие профстандарту «Бухгалтер»

Пример заполнения пояснения по контрольным соотношениям

Если у вас нарушение контрольного соотношения, то вы укажете номер контрольного соотношения и дадите пояснения. В пояснении не превышайте предел 1000 знаков.

Номер КСПояснение расхождений по КС
11.27*Расхождение между показателями графы 5 строки 110 раздела 3 и строки 260 раздела 9 обусловлено погрешностью округления.

Если в результате проверки требования по контрольным соотношениям будут выявлены ошибки, приводящие к изменению стоимостных показателей налоговой декларации, то будет необходимо предоставить уточненную налоговую декларацию.

Пояснения по сведениям, не включенным в книгу продаж

Т.е. отсутствия в разделе 9 регистрационной записи по счету-фактуре, по которому контрагентом была отражена соответствующая регистрационная запись в разделе 8 налоговой декларации.

Случай 1. Сделка подтверждается, т.е. счет-фактура в декларации продавца отсутствует. Пояснения не представляются, необходимо подать уточненную декларацию.

Случай 2. Сделка не подтверждается, т.е. этот счет-фактуру продавец покупателю не выставлял.

Уточненная декларация по НДС

Первое правило. Прежде чем её подавать нужно скорректировать книги покупок, книги продаж, журналов. Всё зависит от того, что это за операция.

Втрое правило. Вы должны в обязательном порядке сдать все те разделы, которые были в первоначальной декларации, даже если вы в них не вносите никакие изменения. Уточненная декларация представляется по той форме, которая действовала в том периоде, за который вы будете сдавать «уточненку». Если сейчас действует новая форма декларации, то уточненку сдаем по старой.

При сдаче уточненной декларации пояснения подавать не нужно.

Ошибки. В приложениях к разделу 8 и 9 и разделах 10, 11, 12 есть строка «Признак актуальности ранее предоставленных сведений» со значением 001. Это необходимо для того, чтобы машина, которая обрабатывает данные, понимала, какие сведения к ней поступили.

Если вы поставите 1 — это значит, что вы можете сдать 8 и 9 раздел без записей по всем счетам-фактурам, с прочерками. Тем самым вы говорите, что никаких изменений в этот раздел не вносите. Если вы поставите 0, то вы даете сигнал машине, что в этом разделе — это всё новое.

Таким образом правило следующее: сдаете первичную декларацию — ставите 0, сдаете корректировку — 1 (если ошибка в счетах-фактурах, то 8 раздел с признаком 1).

Если вы вносите изменение уже после сдачи отчетности за 2015 или 2021 год, то вы должны как в книге покупок, так и в книге продаж сформировать доп.лист. В нём уже вы будете убирать, т.е.

аннулировать записи по счетам-фактурам, которые вы снимаете и вписывать те счета-фактуры, которые вам нужно будет внести в книгу покупок или книгу продаж.

Для того, чтобы вам не повторять 8 и 9 разделы и были предусмотрены приложения 1 к 8 и 9 разделам — это вся информация из доп.листов.

Источник: https://School.Kontur.ru/publications/1537

Отправить пояснения к НД по НДС | СБИС Помощь

Как в сбисе ответить на требование о предоставлении пояснений

При получении «Требования о представлении пояснений к НД по НДС» (КНД 1165050) плательщик должен отправить пояснения в течение 5 дней.

Вариант ответа зависит от того, действительно ли заявленная НИ ошибка имеет место и повлияла ли она на сумму вычета.

Если допущенная ошибка повлияла на сумму вычета или налога:

Если ошибка не повлияла на сумму вычета/налога или обнаруженная НИ проблема не является вашей ошибкой, сформируйте ответ:

  1. Откройте вложенный xml-файл.
    • Что делать, если требование содержит только файл pdf?
  2. Убедитесь, что в поле «Имя файла-основания» указано правильное имя файла НД по НДС.

    СБИС заполнит имя файла автоматически, если в системе есть НД по НДС, с указанным в требовании периодом и номером корректировки, по которой получено извещение о вводе или уведомление об уточнении. Если подходящих деклараций несколько, выберите нужную из списка или укажите имя файла вручную.

  3. Требование содержит контрольные соотношения и счета-фактуры, по которым найдены расхождения. Нажмите на них, чтобы сформировать ответ.

    В дополнение к основному требованию НИ может прикрепить счета-фактуры с видом «Данные прошлых периодов (справочная информация)». На такие записи формировать ответ не нужно.

  4. Внесите исправления в зависимости от вида расхождения:

    Чтобы сформировать ответ сразу по нескольким расхождениям, откройте панель массовых операций и отметьте флагом записи. Выберите «Исправления не требуются» или «Исправлено».

    Если вы хотите загрузить ответ на требование из другой программы, нажмите + Ответ и выберите «Загрузить ответ».

  5. Нажмите Отправить.

В дополнение к основному ответу можно написать письмо с пояснениями.

Внимание!

В ответ на требование нельзя отправлять только письмо, иначе ФНС может наложить штраф. Если налогоплательщик сдает НД по НДС в электронном виде, то на требование он обязан отвечать по формату ФНС.

Лицензия

Любой тариф сервиса «Отчетность через интернет».

Права и роли

  1. Нажмите «Сформировать ответ».
    • Что делать, если нет кнопки «Сформировать ответ»?
  2. Убедитесь, что в поле «Документ-основание» указано имя файла НД по НДС, к которой у НИ возникли вопросы.

    СБИС заполнит имя файла автоматически, если в системе есть отчет НД по НДС с указанным в требовании периодом и номером корректировки, по которому получено извещение о вводе или уведомление об уточнении. Если подходящих деклараций несколько, выберите нужную из списка или укажите имя файла вручную.

  3. Требование содержит контрольные соотношения и счета-фактуры, по которым найдены расхождения. Откройте папку, чтобы сформировать ответ.

    В дополнение к основному требованию НИ может прикрепить счета-фактуры с видом «Информационные сведения». На такие записи формировать ответ не нужно.

  4. Внесите исправления в зависимости от вида расхождений:
  5. После того как сформируете ответ, нажмите «Далее». При необходимости выберите подписанта и нажмите «Готово».
  6. На вкладке «Представления в ФНС» нажмите сначала «Передать на подпись ответы НО», затем «Подписать и отправить ответы НО».

В дополнение к основному ответу можно написать письмо с пояснениями.

Внимание!

В ответ на требование нельзя отправлять только письмо, иначе ФНС может наложить штраф. Если налогоплательщик сдает НД по НДС в электронном виде, то на требование он обязан отвечать по формату ФНС.

Как в сбисе ответить на требование о предоставлении пояснений

Как в сбисе ответить на требование о предоставлении пояснений

В связи с этим отсутствуют основания для внесения исправлений в декларацию за указанный период».

Если вы обнаружили, что действительно допустили ошибку в сданной декларации, но эта ошибка не влечет занижение налога (например, техническая ошибка при указании какого-либо кода), то в ответ на требование налоговой о представлении пояснений вы можете:

  • или указать в пояснениях, что допустили ошибку, что правильный вариант – такой-то, но такая ошибка не повлекла занижения налоговой базы или суммы налога к уплате;
  • или подать уточненную декларацию.

Но если в декларации есть ошибка, влекущая занижение налога, нужно как можно быстрее сдать уточненную декларацию. Сдавать в этой ситуации пояснения бессмысленно (п. 1 ст.

II Порядка при представлении налоговой декларации в электронном виде налогоплательщик соблюдает следующий порядок электронного документооборота:

  • после подготовки информации, содержащей данные налоговой декларации, налогоплательщик подписывает ее ЭЦП своего уполномоченного лица и отправляет в зашифрованном виде в адрес налогового органа по месту учета;
  • в течение суток налоговый орган высылает в адрес налогоплательщика квитанцию о приеме декларации в электронном виде. После проверки подлинности ЭЦП уполномоченного лица налогового органа налогоплательщик сохраняет документ в своем архиве.

Примечание. При представлении налоговой декларации в электронном виде налогоплательщик не обязан представлять ее в налоговый орган на бумажном носителе.

К сведению.

Их следует писать максимально подробно, со всеми нужными ссылками на документы, законы, нормативные акты и т.п.

Чем тщательнее будет оформлена эта часть ответа, тем больше шансов на то, что налоговая будет им удовлетворена.

Такском письменное пояснение в ифнс

Во многих случаях разъяснения требуются по НДС, указанному к возмещению, из-за несоответствии сведений о налогооблагаемых базах в декларациях по налогу на прибыль и опять же НДС, при расхождении данных у контрагентов.

Вопросы могут вызвать необоснованные убытки при проверке начисления налога на прибыль, подача уточненной декларации или расчета, в которых исправленная сумма налога к уплате меньше, чем в присланных первоначально и т.д.

Внимание

В какой форме приходит требование Налоговая инспекция может выслать требование о пояснениях как в бумажном, так и в электронном виде.

II Порядка).

Обращаем ваше внимание на то, что, если дата отправки декларации зафиксирована спецоператором в пределах установленного срока, хозяйствующий субъект считается своевременно исполнившим свою обязанность по представлению в инспекцию налоговой отчетности, соответственно, оснований для привлечения к налоговой ответственности по ст. 119 НК РФ в данном случае не имеется.

В Постановлении от 26.04.2011 по делу N А27-11908/2010 ФАС ЗСО пришел к выводу, что технические ошибки при передаче электронных файлов не влияют на факт исполнения налогоплательщиком указанной обязанности.

Организация представила в инспекцию декларацию в электронном виде в установленные сроки. Налоговики не приняли отчетность по причине неоткрытия полученного электронного файла.

Как в сбисе ответить на требование о предоставлении пояснений по ндс

Поручения об истребовании документов (информации), Требования о представлении документов (информации)» в указанные сроки налогоплательщик должен приложить и отправить в налоговую инспекцию требуемые документы.

Чтобы это сделать:

  1. После отправки квитанции перейдите на следующий шаг, нажав кнопку «Далее»
  2. На вкладке «Истребуемые документы» приложите файлы, заполните необходимые поля.

Прикладываемые документы могут быть двух типов:

    • Формализованные, представленные в виде XML-файла.
    • Скан-образы, представленные в виде TIF- и JPG-файлов.

Документ XML

Скан-образ

  1. Нажмите кнопку «Далее»
  2. На вкладке Опись при необходимости выберите подписанта.

Как в сбисе ответить на требование о предоставлении пояснений по ндс 2021

Если требование получено в программе «СБИС Электронная отчетность», а документы находятся в online.sbis.ru, то откройте требование в личном кабинете. Если его там нет, перенесите требование в online.sbis.ru.

https://help.sbis.ru/help/ereport/sbis_to_online/

— в вашей учетной системе (например, 1 С), то выберите «с диска». Отметьте необходимые документы в формате *.xml и подписи к ним в формате *.sgn. Файл подписи также может быть в формате *.p7s, при загрузке он будет сконвертирован в нужный формат.

Если документы были оформлены в бумажном виде, заверены печатью организации и подписаны вручную: a.
Прикрепите их сканы одним из двух способов: -если у вас ещё нет отсканированных документов, выберите «скан» и выполните сканирование. -если у вас есть отсканированные документы, выберите «с диска», отметьте файлы и нажмите «Загрузить». b.

Как в сбис ответить на требование о предоставлении пояснений

Важно Причем общий размер всех файлов не должен превышать 72 Мб, размер одного — 60 Мб. К изображениям формата *.jpg, *.png и *.tif предъявляются следующие требования: черно-белое изображение с разрешением отсканированного документа не менее 150 и не более 300 точек на дюйм с использованием 256 градаций серого цвета.

c) xls-файл.

Источник: https://juristmsk.com/kak-v-sbise-otvetit-na-trebovanie-o-predostavlenii-poyasnenij/

Камералка: даем пояснения по НДС-декларации

Получив его, не позднее 6 рабочих дней со дня его отправки вам нужно передать в инспекцию квитанцию о приеме, , .

Если вы это не сделаете, в течение 10 рабочих дней со дня истечения срока, установленного для передачи квитанции, инспекция может заблокировать ваш расчетный счет и электронный кошелек (при его наличии), , , .

Внимательно ознакомьтесь не только с самим требованием, но и с приложениями к нему (далее — Письмо ФНС).

Понять, что от вас хотят налоговики, будет несложно. К примеру, если инспекция выявит несоответствие данных, отраженных в разных строках разделов 1—7 декларации, требование инспекции будет содержать следующее приложение по форме 2.9.

Камеральной налоговой проверкой были выявлены следующие сведения о выявленных противоречиях в налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость или несоответствиях сведений, представленных налогоплательщиком, сведениям, содержащимся

Как работать с требованиями налоговых органов по НДС: пошаговая инструкция

После отправки квитанции вам из налоговой должно поступить Извещение о получении — этот документ подтверждает, что квитанция получена. Если Извещение не пришло, квитанцию нужно выслать вновь. Как правило, функция ответа на требование недоступна до отправки квитанции.

Требование может содержать в себе сразу несколько запросов на пояснения, а именно:

  • По другим основаниям.
  • Сведения по сделкам, не включенным в книгу продаж.
  • По расхождениям в счетах-фактурах с данными контрагентов.
  • Несоответствие контрольных соотношений в декларации.

Из этого списка только для первых трех пунктов утвержден формат для передачи по ТКС (письмо ФНС России от 07.04.2015 № ЕД-4-15/5752), однако на все виды требований с 1 января 2021 года необходимо давать ответ в электронном виде через оператора ЭДО.

Чтобы корректно ответить на требование, потребуются такие документы:

Пояснение по НДС

Для формирования нового документа нажмите Добавить. В открывшемся окне добавьте изображения и заполните реквизиты документа.

К одному документу можно прикрепить несколько изображений.

Примечание. Если в строке Вид документа отсутствует вид отправляемого Вами документа, то отправить такой документ необходимо будет исходящим письмом, обязательно уведомив об этом ФНС.

Добавляемые документы должны соответствовать требованиям.

Список требований можно посмотреть, нажав на гиперссылку Требования к файлам. После того как документ будет подготовлен, нажмите кнопку Записать и закрыть.

Если все данные документа для отправки заполнены, он отображается в списке отобранных документов со статусом Готов к отправке.

В случае если некоторые из отобранных документов не готовы к отправке, нажмите кнопку Подготовить в столбце Готовность, или кнопку Подготовить все.

Когда все документы в списке Отобранные документы будут готовы к отправке, можно закончить отбор документов, нажав кнопку Перенести в ответ на требование.

Новый порядок ответа на формализованные электронные требования ФНС по НДС

Если контрагент не найдется или обнаружатся расхождения в данных (например, в НДС), то ФНС запросит пояснения по расхождениям. Следует уточнить данные в оригиналах счетов-фактур, упомянутых в требовании:- данные указаны без ошибок.

Подтвердите их правильность – в СБИС это можно сделать, нажав на кнопку «исправлений не требуется». Дополнительно вы можете отправить сканы документов или их оригиналы в xml (инструкция по отправлению);- ошибка в реквизитах счета-фактуры (дата, номер, ИНН, КПП или других).

Внесите правку в ответе на требование (кроме суммы НДС);- ошибка в сумме налога. Подайте уточненную декларацию.Пояснение по сведениям, не включенным в книгу продаж. Требование поступит, если в книге продаж отсутствуют счета-фактуры, которые контрагент отразил в своей книге покупок.- Если счет-фактура в декларации есть, но ее данные отличаются от данных покупателя.

Счет-фактура попадает в таблицу, поясняющую расхождения.

Как в Контур.Экстерн ответить на требование о представлении пояснений к НДС

В ФНС различают несколько видов несоответствий при сверке счетов-фактур:

  1. Запись об операции отсутствует у контрагента;
  2. Возможно, допущена ошибка в графах;
  3. Несоответствие данных об операции между разделом 8 или приложения 1 к разделу 8 и разделом 9 или приложением 1 к разделу 9.

Ответ на такое требование можно сформировать в Контур.Экстерн. Для этого: 1. В Контур.Экстерне перейдите в меню «Новое» > «Требования» > «Все требования».

2. В открывшемся списке выберите нужное требование.

3. Откроется страница с документооборотом, нажмите на кнопку «Ответить на требование»>«Заполнить ответ на требование».

Как написать пояснения в налоговую: образец

Для подачи пояснений у вас есть 5 рабочих дней со дня получения требования из налоговой инспекции ().

Подать пояснения в налоговую вы можете:

  1. или сдав лично через канцелярию;
  2. или отправив по почте письмом с описью вложения;
  3. или направив по ТКС.

Что же касается пояснений по НДС, то если вы обязаны представлять декларацию по этому налогу в электронном виде, пояснения вы тоже должны подать исключительно электронные — пояснения на бумаге налоговиками не будут браться в расчет ().

Если пояснения не представить, то вам грозит штраф в размере 5000 руб. (). Если же вы решите, что в сданной вами отчетности есть ошибки, вместо пояснений вы можете сдать в налоговую уточненную декларацию (расчет).

И в этом случае штрафа за неподачу пояснений, безусловно, не будет.

Пояснения в ИФНС составляются в произвольной форме, за исключением пояснений при камеральной проверке декларации по НДС (об этом вы прочтете ниже).

Для этого налоговики в своем требовании используют специальную кодировку.

Код ошибки 2 означает, что данные об операции между разделом 8 «Сведения из книги покупок» и разделом 9 «Сведения из книги продаж» налоговой декларации за отчетный период имеют расхождения. Это может случиться, если к вычету была принята сумма налога по авансовым счетам-фактурам, исчисленным ранее. В этом случае необходимы пояснения по авансам.

Код ошибки 3 означает, что данные по операциям между разделом 10 «Сведения из журнала

Формализованный ответ на требование налоговой по НДС

В этом формате документы можно сформировать, например, при использовании бухгалтерской программы.

Перечень документов, которые могут быть предоставлены в налоговую инспекцию в формате xml-файла, следующий (): счет-фактура; книга покупок; книга продаж; журнал полученных и выставленных счетов-фактур; акт приемки-сдачи работ (услуг); дополнительный лист Книги покупок; дополнительный лист Книги продаж; товарная накладная (ТОРГ-12); корректировочный счет-фактура; документ о передаче товара при торговых операциях; документ о передаче результатов работ (об оказании услуг); счет-фактура и документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передачи имущественных прав (документ об оказании услуг), включающий в себя счет-фактуру; корректировочный счет-фактура и документ об изменении стоимости

Составляем ответ на требования налоговой о предоставлении пояснений

Но для налогоплательщика не будет лишним, если он отправит пояснительную информацию на запрос ИФНС, не связанный с камералкой.

Это поможет сформулировать четкую позицию учреждения в разрешении той или иной проблемы.

Если же предприятие, получившее требование от налоговой о предоставлении пояснений, проигнорирует данный запрос, то, согласно п. 1 ст. 129.1 НК РФ, последствием может стать привлечение к административной ответственности и штрафные санкции в размере от 5000,00 (если ответ не предоставлен однократно) до 20 000,00 рублей (если это повторное нарушение).

Помимо прочего, предоставление подробной пояснительной информации приведет к диалогу с ИФНС и дальнейшему разрешению ситуации, тогда как неотвеченный запрос может повлечь за собой серьезные разбирательства, не исключающие обращения в суд.

Источник: http://kupyury.ru/kak-v-sbise-otvetit-na-trebovanie-o-predostavlenii-pojasnenij-91042/

Как в сбисе ответить на требование налоговой

Как в сбисе ответить на требование о предоставлении пояснений

Электронный документооборот с государственными контролирующими и надзорными органами облегчает жизнь компании — никаких задержек из-за работы почты, потерянных квитанций и испорченных важных бумаг. Но ФНС России и ПФР направляют субъектам письма, которые не являются требованиями, но предполагают обязательный ответ.

Конечно, государственные органы в случае непоступления ответа не смогут привлечь вас к ответственности, но этот факт может негативно сказаться на результатах проверки, принятии отчетности и других важных процедурах. Чтобы не забыть о таких письмах и не потерять их среди общего скопления электронной почты, клиенты СБИС могут переносить их в раздел требований одним кликом.

На какие письма нужно обращать особое внимание

Федеральная налоговая служба часто направляет письма по электронной почте компании с целью получения пояснений по ранее сданной отчетности. Это значит, что направленные сведения содержат неточности, в случае не устранения которых компания может быть привлечена к штрафным санкциям.

Такие требования ИФНС преимущественно направляет в виде простых электронных писем. При их поступлении необязательно предоставлять специальные формы, достаточно направить пояснения обычным ответным письмом.

Такая же ситуация и с электронной корреспонденцией ПФР. В ведомстве нет установленной формы направления требований, поэтому субъект обязан просматривать все письма и при необходимости давать ответ в установленные законом сроки.

Особую важность играют письма, поступающие из инспекции при проведении контрольно-надзорных мероприятий или проверок. В рамках процедуры ведомство вправе запрашивать дополнительные документы или требовать от субъекта проверка оплаты установленных платежей. Кроме того, ФНС направляет информацию о принятых решениях по заявлениям субъекта также на электронную почту.

В ответе на такие письма ФНС чаще всего требуется направить только данные, подтверждающие получение информации. Но в случае запроса дополнительной документации или пояснений к налоговой декларации по НДС нужно указывать дополнительные сведения.

Почему важно своевременно отвечать на требования

Обязанность по предоставлению информации на требования ИФНС преимущественно предусмотрена действующим законодательством. При нарушении сроков или в случае отсутствия ответа на такое требование компания может быть привлечена к ответственности в виде штрафных санкций.

  • Компании, чья штатная численность составляет более 50 сотрудников или перечисляющие платежи по НДС, обязаны сдавать отчетность в электронном виде (ст. 31 Налогового кодекса РФ). Исходя из этого правила, ФНС ведет переписку по сданной отчетности исключительно в электронном формате. Поэтому все требования, которые будет направлять инспекция, поступят на электронную почту компании.

При электронном документообороте ФНС России не будет направлять запросы, письма и требования в бумажном виде. Поэтому компания не сможет в дальнейшем при обжаловании решения о привлечении к ответственности ссылаться на данное обстоятельство.

  • Вышеуказанным Приказом ФНС предусмотрено, что налогоплательщик, ведущий переписку с государственными органами через интернет, обязан ежедневно проверять поступление требований. В этом случае, субъект считается ознакомившимся с требованием в день получения письма, и законодательные сроки начинают течь на следующие сутки.
  • При отправке требования из инспекции у компании есть шесть рабочих дней, чтобы направить ответную квитанцию о приеме письмо или подготовить уведомления об отказе в случаях, предусмотренных действующим налоговым законодательством.

Действующее законодательство предусматривает три возможных случая отказа в приеме требования.

  1. Требование направлено другому субъекту. Такое случается из-за технических ошибок, при этом уведомление может быть сформировано при неточностях в реквизитах компании.
  2. Направленное требование не соответствует установленной форме. Такие ситуации на практике практически исключены, так как все требования формируются автоматически в ФНС через специальное программное обеспечение.
  3. Отсутствует ЭЦП сотрудника, направившего требование, или электронная подпись не соответствует типу письма. Такие случаи на практике тоже исключены по причине особенностей программного обеспечения, используемого для направления корреспонденции.

При не поступлении квитанции о приеме требования или уведомления об отказе в приеме в предусмотренные законом сроки, налоговый орган вправе заблокировать расчетные счета компании.

Чтобы не допустить подобного исхода событий, следует внести изменения в настройки СБИС касательно появления уведомлений. Оптимальный вариант — сделать это одновременно для нескольких сотрудников, так как в случае отсутствия одного из них по любой причине, требование может быть потеряно.

Как проходит процедура работы с требованиями

Если в компании настроено сразу несколько рабочих мест СБИС, то входящая корреспонденция от государственных органов будет поступать только на основное. При этом все актуальные требования и электронные письма версий можно посмотреть вонлайн-версии СБИС.

Действующие НПА в сфере направления требований

Название и реквизиты НПА

Приказ ФНС от 15.04.2015 №ММВ-7-2/149@

Общее регулирование работы с требованиями. Полный перечень документов, которые ФНС вправе направлять налогоплательщику.

Приказ ФНС от 17 февраля 2011 г. N ММВ-7-2/168@

Регламентация взаимодействия с ФНС по поводу получения и выполнения требования о предоставлении сведений и документации.

Приказ ФНС от 9 декабря 2010 г. № ММВ-7-8/700@

Регламентация порядка исполнения и получения требований об уплате налогов и других платежей.

Письмо ФНС России от 16.07.2013 N АС-4-2/12705

Регламентация работы с требования по вопросу сдачи налоговой декларации по НДС.

Статьи 23, 31, 78 Налогового кодекса РФ

Установленные сроки, форма направления требований, полномочия ФНС по блокировке счетов.

Вопрос ответа на письма ФНС и ПФР очень серьезный и, как видите, может закончиться для компаний штрафными санкциями. Поэтому рекомендуем переносить такие письма в требования. Это поможет вам связать входящее письмо с ответом.

Как перенести письмо

Как ответить на требование

Алгоритм ответа на требование выглядит следующим образом.

После отправки электронного письма в ответ от ведомства вы получите квитанции о его получении. А в перечне требований у письма, на которое был дан ответ, появится соответствующий значок
.

Как обезопасить себя от нарушений закона

Как вы заметили, обмен электронной корреспонденцией с государственными органами строго регламентирован законодательством.

Любое нарушение действующих норм, в том числе нарушение сроков, порядка или процедуры, допущенное компанией, может повлечь штрафные санкции со стороны государственного органа.

В худшем случае, когда ведомство запросило информацию для пояснений к ранее направленной налоговой отчетности, декларацию могут просто не принять, тогда штрафы будут в разы больше.

Поэтому эксперты и сами сотрудники государственных ведомств все чаще рекомендуют пользоваться автоматизированными системами работы с отчетностью.

Одним из таких решений является платформа СБИС, которая не только поможет правильно сформировать и подготовить электронную отчетную документацию для сдачи в ПФР или ФНС, но и не пропустить важную корреспонденцию и требования, которые часто поступают от надзорных ведомств.

Получили требование от налоговой и не знаете, что делать? Специалисты Технической поддержки АБТ ответят на все ваши вопросы в режиме 24/7.

Ответ на требование налоговой!

налоговая прислала требование о представлении пояснений по ндс по расхождениям с покупателем.
якобы покупатель указал в книге покупок счфактуры, а в нашей книге продаж информации нет

но!! наша фирма нулевая, деятельность не ведет, и взаимоотношений с этой фирмой якобы покупателем, не было!

ответили на требование письмом, отправили по сбис, но сейчас налоговая выставила штраф за непредоставление информации.

подскажите пожалуйста что делать в данной ситуации, может у кого была такая ситуация?

Что-то невероятное. Налоговая должна была у Покупателя Вашего затребовать подтверждающий документ с вашей печатью и подписями, я так понимаю, чтобы знать кто прав.

А в Требовании телефон есть, может созвонитесь сначала.

Источник: https://nalog-plati.ru/voprosy/kak-v-sbise-otvetit-na-trebovanie-nalogovoj

О ваших правах
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: