Как избежать штраф за отсутствие онлайн кассы

Содержание
  1. Как избежать штрафа при работе с онлайн-кассами
  2. За что могут оштрафовать
  3. Неприменение кассовой техники (ч. 2 ст.14.5 КоАП)
  4. Повторное неиспользование ККМ, если сумма непробитых чеков составила 1 миллион рублей и больше (ч.3 ст. 14.5 КоАП)
  5. Использование кассы, не соответствующей требованиям закона (ч.4 ст. 14.5 КоАП)
  6. Невыполнение запроса ФНС (ч.5 ст.14.5 КоАП)
  7. Невыдача бумажного или электронного чека покупателю (ч.6 ст.14.5 КоАП)
  8. Как ФНС узнает о нарушении
  9. Как избежать штрафа за неприменение ККТ
  10. Ситуация первая
  11. Ситуация вторая
  12. Как снизить сумму штрафа
  13. Штрафы за при работе с онлайн-кассами – виды, как избежать
  14. Штрафы за нарушение правил при работе с онлайн-кассой
  15. Что нужно сделать, чтобы избежать наказания
  16. Шаг первый — покупка онлайн-кассы
  17. Шаг второй — выбор оператора фискальных данных и заключение договора с ним
  18. Шаг третий — регистрация кассового аппарата в Федеральной налоговой службе
  19. Шаг четвертый — технический. Подключение онлайн-кассы к интернету, настройки
  20. Что делать, если штраф все-таки выписали? Пять законных способов избежать наказания
  21. Как оплатить штраф
  22. Штраф за отсутствие онлайн-кассы (неприменение ККТ)
  23. 54-ФЗ: кто должен быть с кассой в 2021 году?
  24. Какие штрафы ждут нарушителей закона?
  25. Умные кассы нового поколения
  26. Чем грозит неприменение онлайн-кассы в 2021 году?
  27. Штрафные санкции за неприменение онлайн-кассы
  28. 1. Отсутствие онлайн-кассы
  29. 2. Повторное неприменение ККТ при условии, что размер общей выручки составил более 1 млн рублей
  30. 3. Касса не соответствует требованиям 54-ФЗ или неправильный порядок регистрации/перерегистрации онлайн-кассы
  31. Мораторий на привлечение к ответственности за неприменение ККТ
  32. Как можно избежать штрафов за неприменение онлайн-кассы
  33. Штраф за отсутствие онлайн-кассы 2021 для ИП: что будет за работу без ККТ
  34. Штрафы за отсутствие кассы у ИП в 2021 году
  35. Наказание за нарушение кассовой дисциплины
  36. Возможно ли освобождение от штрафа
  37. Как избежать проблем

Как избежать штрафа при работе с онлайн-кассами

Как избежать штраф за отсутствие онлайн кассы

В статье мы расскажем, что делать, если инспектор поймал вас за руку за неиспользование кассы, как заменить штраф 669 тысяч рублей на предупреждение и почему онлайн-кассу все-таки лучше установить.

За что могут оштрафовать

Разберемся, за какие нарушения налоговики могут наказать. Санкции для бизнеса перечислены в частях с 2 по 6 ст.14.5 КоАП.

Неприменение кассовой техники (ч. 2 ст.14.5 КоАП)

Подробно о том, кому и в каких случаях нужно использовать онлайн-кассы, написано в ст. 1.2 закона 54-ФЗ.

Под санкции второй части статьи 14.5 можно попасть, если:

  • кассовый аппарат отсутствует;
  • после расчета чек не пробит или выдан на меньшую сумму.

Размер штрафа за отсутствие онлайн-кассы зависит от непробитой выручки: для предпринимателя – от 25% до 50% суммы, для организации – 75% до 100% полученного дохода.

Предусмотрен минимальный размер штрафа. Даже за самую небольшую непробитую сумму предприниматель заплатит не менее десяти тысяч рублей, а предприятие – 30 тысяч рублей.

По статистике налоговой службы в результате 8 проверок из 10 инспекторы выписывают штрафы за неприменение ККТ.

Повторное неиспользование ККМ, если сумма непробитых чеков составила 1 миллион рублей и больше (ч.3 ст. 14.5 КоАП)

Такое нарушение наказывается очень строго: для должностного лица – двухгодичная дисквалификация, для ИП и организации – остановка деятельности до 90 дней.

Использование кассы, не соответствующей требованиям закона (ч.4 ст. 14.5 КоАП)

Требования к ККТ и порядку ее регистрации и перерегистрации изложены в ст. 4, 4.1, 4.2, 4.3 закона 54-ФЗ, при их нарушении предприниматели будут оштрафованы на сумму от полутора до трех тысяч рублей, а предприятия получат штраф от пяти до десяти тысяч рублей. При первом нарушении можно обойтись без штрафа и получить предупреждение.

Невыполнение запроса ФНС (ч.5 ст.14.5 КоАП)

Если налоговая служба затребовала информацию или документы по работе ККТ, а организация или предприниматель проигнорировали требование или опоздали с ответом, нарушителю выпишут предупреждение или назначат штраф. Денежное наказание предусмотрено в размере от полутора до трех тысяч рублей – для предпринимателей, пять – десять тысяч рублей – для компаний.

Невыдача бумажного или электронного чека покупателю (ч.6 ст.14.5 КоАП)

Если не отдать выбитый чек покупателю или не направить по его требованию электронную копию на телефон или почту, то предприниматель или должностное лицо могут получить штраф в 2 тысячи рублей, а организация – 10 тысяч. Наказывая по этой части статьи, налоговики могут ограничиться предупреждением.

Как ФНС узнает о нарушении

У налоговой службы есть несколько способов выявить нарушение:

  1. получение жалобы от покупателя через приложение «Проверка чеков»;
  2. проведение контрольной закупки;
  3. анализ информации автоматизированной системы контроля ККТ (АСК ККТ) – это платформа, на которую поступает вся информация от работающих онлайн-касс. После доработки системы она позволит инспекторам получать информацию о движении средств компании в режиме реального времени. Автоматизация контроля возрастет;
  4. добровольное признание нарушителя. В некоторых случаях это поможет.

Ограничений по числу и частоте проверок использования ККТ в действующем законодательстве нет. Инспектор в любой момент может выйти на проверку.

Как избежать штрафа за неприменение ККТ

Конечно, самый лучший способ не получить взыскание – это не нарушать закон. Однако ситуации в жизни бывают разные: сломалась касса, начудили работники, поэтому рассмотрим случаи, когда нарушение уже состоялось.

Ситуация первая

Как ни парадоксально, и для того, чтобы получить штраф, и чтобы его избежать, необходимо, чтобы налоговая служба узнала о нарушении, лучше будет, если она узнает это от вас.

Представим такую ситуацию: касса установлена, зарегистрирована, чек не был отбит или отбит на меньшую сумму из-за технического сбоя или ошибки персонала. Помните, покупатель может отправить жалобу в ФНС через приложение «Проверка чеков», поэтому действовать нужно быстро.

Что делать в этой ситуации:

  1. Создать чек коррекции на непробитую сумму с признаком «приход»;
  2. Потребовать у работника письменные объяснения с описанием обстоятельств и причин нарушения (кассир ошибся, не работала касса и т.д.);
  3. В личном кабинете ККТ сообщить о правонарушении.

Если вы заявили о нарушении раньше, чем такие сведения появились у ФНС от других лиц, документов достаточно, чтобы установить факт и обстоятельства совершения правонарушения, штраф за непробитый чек онлайн-кассы вам не выпишут.

Кроме случаев неприменения кассы, подобным образом можно избежать штрафа за использование кассовой техники, не соответствующей действующему законодательству, и невыдачу электронного или бумажного чека покупателю (части 4 и 6 ст.14.5 КоАП). Действовать нужно по аналогии – письменно сообщить о нарушении в ФНС и исправить нарушение до вынесения постановления.

Ситуация вторая

Отсутствие кассы или непробитый чек выявили работники ФНС при проверке, составили протокол, вынесли постановление, в котором назначили штраф. В этой ситуации избежать наказания не получится (если только сотрудники ФНС при составлении документов допустят нарушения, исключающие производство по делу), но можно попытаться заменить штраф предупреждением.

Для этого придется обратиться в суд. Как, например, сделал бизнесмен из Марий Эл (решение АС Республики Марий Эл № А38-7946/2021).

ИП владеет лесопилкой, отпускает пиломатериал за наличку и по банковским картам. Кассу он должен был установить с 1 июля 2021 года, но этого не сделал. ФНС вышла с проверкой в июне 2021 года и выписала штраф 669 тысяч рублей за год работы без кассы.

Предприниматель не согласился с наказанием и подал заявление в суд. Арбитражный суд признал бизнесмена виновным в совершении административного правонарушения, но штраф за отсутствие кассового аппарата заменил предупреждением. Хотя наказание по этой части статьи предусмотрено только в виде штрафа.

Суд применил ч.1 ст.4.1.

1 КоАП РФ, эта норма позволяет заменить наказание рублем на порицание при наличии следующих условий:

  1. ИП или организация относится к субъектам малого предпринимательства;
  2. правонарушение совершено впервые;
  3. не нанесен вред здоровью и жизни людей, животным или растениям, окружающей среде, памятникам истории и культуры, безопасности государства, а также отсутствует имущественный ущерб.

В рассматриваемом деле суд установил, что лесопилка бизнесмена – это малый бизнес, владелец ранее законодательство о ККТ не нарушал, вся сумма дохода была оприходована и отражена в отчетности, сразу после проверки он купил кассу, зарегистрировал ее и начал выдавать покупателям чеки.

Штраф предпринимателю платить не нужно, он получит от ФНС письменное предупреждение. Тем не менее, от ответственности он не освобожден. Если в течение года ФНС выявит повторное нарушение, то штрафа предпринимателю уже не избежать, а если сумма, на которую чеки не выданы, превысит 1 млн. рублей, то лесопилку закроют на три месяца.

Как снизить сумму штрафа

Если вы не успели заявить о совершенном нарушении в личном кабинете ККТ, а инспектор выявил нарушение, штрафа избежать будет трудно, но можно попытаться снизить его размер в три раза без обращения в суд. Уменьшить до одной трети можно даже сумму минимального штрафа. Для этого есть законные способы.

Условия снижения суммы штрафа (ч. 3.4 ст. 4.1 КоАП РФ, ч. 4 ст. 28.6 КоАП РФ):

1. Наказание назначено за одно из трех нарушений:

  • неприменение кассы (кроме повторного неприменения на сумму свыше 1 млн. рублей);
  • использование ККМ, не соответствующей требованиям закона;
  • невыдачу электронного или бумажного чека покупателю.

2. До вынесения постановления нарушитель признает факт совершения проступка и устраняет само нарушение (создает чеки коррекции на непробитые суммы, устраняет недостатки в работе или регистрационном учете ККТ, отправляет электронный чек клиенту).

Если признать вину и устранить нарушения, налоговики не будут составлять протокол, а вынесут постановление об административном правонарушении без присутствия нарушителя и направят документ по почте либо разместят в личном кабинете в течение 3 дней с момента его составления.

  1. Даже за самую небольшую непробитую сумму индивидуальный предприниматель может заплатить штраф 10 тысяч рублей, верхняя граница зависит от доходов компании и может составлять миллионы рублей.
  2. Из-за автоматизации учета ФНС стало проще выявлять случаи неприменения касс или нарушения при использовании ККМ.
  3. Есть способы избежать назначения наказания или снизить размер взыскания, но они требуют дополнительных усилий и не всегда работают. Замену штрафа на предупреждение можно осуществить только один раз.
  4. Самый действенный способ избежать наказания – установить кассовый аппарат.
  5. Онлайн-касса Инипро стоит дешевле минимального штрафа для ИП или работы в суде хорошего адвоката.
  6. С кассой вы получаете бесплатное ПО – владельцу не нужно следить за законодательством, докупать обновления или перепрошивать ККМ.
  7. Обновления кассовой программы мы отправляем бесплатно и своевременно, а перепрошивка нашей кассы при большинстве изменений не требуется.

Источник: http://initpro.ru/kassa/spravochnyij-czentr/kkt-article/kak-izbezhat-shtrafa-pri-rabote-s-onlayn-kassami

Штрафы за при работе с онлайн-кассами – виды, как избежать

Как избежать штраф за отсутствие онлайн кассы

Пока вы размышляете о том, когда же купить онлайн-кассу, выбираете подходящую модель и изыскиваете средства, возможно, к вам уже идет налоговый инспектор. Его визит обычно не несет ничего хорошего, а на этот раз дела могут оказаться еще хуже. Теперь за неправильную работу с онлайн-кассами вовсю начали штрафовать, и штрафы эти, прямо скажем, немаленькие.

В этой статье мы разберем, какие штрафные санкции предусмотрены за нарушение Федерального закона №54 ФЗ, как правильно работать с кассой, чтобы избежать наказания, и что делать, если штраф все-таки был выписан.

Штрафы за нарушение правил при работе с онлайн-кассой

Самая плохая идея — полностью проигнорировать требования закона и не работать с применением онлайн-ККТ. То есть вы просто забиваете на покупку нового кассового аппарата и работаете по старинке — без передачи фискальных данных в налоговую. За такие выкрутасы штрафы будут следующие:

  • должностное лицо или индивидуальный предприниматель — от 25 до 50 процентов выручки, сделанной без применения интернет-кассы, но не меньше 10 000 рублей;
  • для организации (юридического лица) наказание будет посерьезнее: от 30 тысяч рублей, или 75-100 процентов продаж, сделанных без онлайн-кассы.

Если после назначения штрафа выводы не были сделаны и нарушение выявлено повторно, да еще и выручка за рассматриваемый период перевалила за миллион рублей, должностному лицу могут запретить занимать должность на срок от 1 до 2 лет. ИП грозит приостановка деятельности сроком 90 дней. Сумма штрафа такая же, как и в предыдущем пункте.

https://www.youtube.com/watch?v=aWBwrh3K4QU

Если организация быстренько поставит нового директора, а обычно так и делается, то деятельность компании не остановится, чего нельзя сказать о ИП. Для частного предпринимателя пауза в три месяца может быть фатальной — особенно если бизнес и так не особо стоит на ногах.

Идем дальше. Вы все-таки приобрели кассовый аппарат, но на этом все закончилось. Устройство стоит на прилавке, вроде бы что-то даже пробивает, но фискальные данные в налоговую не передаются. В этом случае штрафы будут такими:

  • индивидуальные предприниматели и должностные лица — предупреждение или наказание от 1,5 до 3 тысяч рублей;
  • юридическое лицо — штраф от 5 до 10 тысяч, или предупреждение.

Такие же суммы предусмотрены за не отправленные в ФНС отчетные документы.

Случай третий: кассовый аппарат работает как положено, чеки улетают в налоговую. Но вот беда — кассир не отправил покупателю электронную копию чека, хотя тот об этом просил.

За такое нарушение также предусмотрен штраф — 2 тысячи рублей для индивидуального предпринимателя и 10 тысяч — для юридического лица. На первый раз можно отделаться простым предупреждением.

Что нужно сделать, чтобы избежать наказания

Для того чтобы проблем при работе с онлайн-кассами не было, нужно строго соблюдать все требования законодательства. Рассмотрим пошагово, как купить и зарегистрировать кассовый аппарат, чтобы со стороны проверяющих органов не было никаких претензий.

Шаг первый — покупка онлайн-кассы

Сначала нужно выбрать и приобрести сам кассовый аппарат. Найдите подходящую для вашего бизнеса модель.

 Для большого супермаркета нужна продвинутая POS-система, небольшому магазинчику или салону будет достаточно смарт-терминала или фискального регистратора.

Если ваша деятельность связана с работой на выезде — например, это курьерская доставка, оказание услуг на дому или служба такси — тогда понадобится мобильный кассовый аппарат, способный автономно работать в течение долгого времени.

Устройство можно купить в специализированной компании, у оператора фискальных данных или взять у банка. Все решения имеют свои достоинства и недостатки, о которых мы писали в статье о выборе кассового аппарата.

Шаг второй — выбор оператора фискальных данных и заключение договора с ним

После того, как кассовый аппарат куплен, нужно заключить договор на обработку и передачу фискальных данных. Этим занимаются специализированные организации, уполномоченные и аккредитованные налоговой службой. Таких операторов 18, выбрать можно абсолютно любого.

 Для заключения договора потребуется зарегистрироваться на сайте ОФД, заполнить анкету и оплатить счет. Стоимость услуг всех операторов одинакова — 3 тысячи рублей в год. Если ваш парк контрольно-кассовой техники насчитывает тысячи устройств, можно рассчитывать на серьезные скидки от ОФД.

Сеть супермаркетов “Магнит” вообще зарегистрировалась в качестве оператора фискальных данных и теперь передает данные в ФНС через собственные серверы, да еще и подрабатывает на сторону.

Шаг третий — регистрация кассового аппарата в Федеральной налоговой службе

Как и раньше, кассовый аппарат необходимо поставить на учет в ФНС. Сделать это можно двумя способами — лично наведаться в налоговую или зарегистрировать кассу через интернет. Второй способ гораздо быстрее и удобнее, но требует наличия усиленной электронной подписи. В обоих случаях госпошлина не берется.

Регистрация через интернет делается в личном кабинете налогоплательщика. Для работы понадобятся:

  • марка и модель онлайн-кассы;
  • заводской номер;
  • договор с ОФД;
  • данные ИП или организации;
  • электронная подпись;
  • адрес установки и использования контрольно-кассовой техники.

При регистрации непосредственно в отделении налоговой нужно принести те же документы, да еще и захватить сам кассовый аппарат для осмотра. Правда, здесь можно сэкономить — электронная подпись в этом случае не понадобится, а стоит она около 1500 рублей.

После постановки на учет выдается карта регистрации и устройству присваивается индивидуальный регистрационный номер. Остался последний шаг — подключить сам кассовый аппарат к сети интернет.

Шаг четвертый — технический. Подключение онлайн-кассы к интернету, настройки

Кассы подключаются к интернету двумя способами — по мобильной сети или проводной связи.

Для первого варианта нужно заключить договор с мобильным оператором — они предлагают тарифы специально для онлайн-касс.

Стоимость услуги от “Билайна” и “МТС” — 1160 рублей в год, “Мегафон” обойдется в 100 рублей в месяц. После этого кассовый аппарат готов к работе и можно не беспокоиться о том, что вам выпишут штраф.

Теперь нужно проинструктировать продавцов и кассиров о правилах работы с онлайн-кассами. Работники должны следить за отправкой документов в облачное хранилище, ежедневно закрывать смену и отправлять электронные чеки покупателям и клиентам. О любых сбоях в работе кассовых аппаратов нужно своевременно докладывать администратору или ответственному лицу.

Что делать, если штраф все-таки выписали? Пять законных способов избежать наказания

Допустим, вы что то прохлопали и штраф все-таки прилетел. Не спешите расстраиваться — пока все не так плохо. Возможно, платить ничего не придется, если действовать быстро и правильно. Есть, как минимум, пять вариантов уладить ситуацию.

Вариант первый — подать жалобу в суд. Если у вас есть веские причины и доказательства о незаконности штрафа — смело обращайтесь в судебные инстанции.

Обратитесь к хорошему юристу с богатой практикой таких дел — у них есть наработанная аргументация для защиты. Даже если нарушение серьезное, все равно в законе есть лазейки, позволяющие если не отменить штраф, то, хотя бы уменьшить сумму выплаты.

 Это касается даже серьезных нарушений: таких, как работа без кассы вообще.

Не стоит забывать, что в суде многие дела разваливаются из-за неправильно поставленной закорючки — элемент везения никто не отменял. Многие протоколы об административных правонарушениях составлены с ошибками, и грамотные адвокаты прекрасно могут это использовать для защиты интересов ответчика.

Вариант второй — ссылайтесь на письма Министерства финансов. Минфин издал несколько разъяснительных писем, в которых указывает, в каких случаях штрафные санкции к предпринимателям не применяются. Речь идет о случаях, когда бизнесмен сделал все возможное, для того чтобы соблюсти закон, но в каком-то месте не срослось и работать по новым правилам он пока не может.

Например, поставщик вовремя не привез кассовый аппарат или фискальный накопитель.

 Договор на поставку есть, деньги уже заплачены, по произошла задержка в поставке или на складе нет в наличии нужной модели.

В этом случае смело аргументируйте этими фактами — и штраф по закону наложить не должны. Но будьте готовы предъявить соответствующие документы: чеки, счета-фактуры и акты.

Вариант третий — валите все на продавца-кассира. Звучит некрасиво, однако те, кто в теме, сразу поняли, о чем идет речь. Практика перевести стрелки на рабочий персонал налажена еще с лихих девяностых.

Дело в том, что штрафы на физическое лицо на несколько порядков меньше, чем на организацию или даже ИП. Проще договориться с продавцом, чтобы тот взял вину на себя, а потом компенсировать ему ущерб.

Конечно, с серьезными нарушениями это скорее всего не прокатит. Вряд ли удастся доказать, что онлайн-касса не была куплена по вине уборщицы. Однако грамотное делегирование полномочий позволит оставить место для маневра.

Например, можно назначить ответственного за переход на онлайн-кассы. Допустим, это будет администратор. А администратор — не должностное лицо и штрафы на него такие же, как на физическое.

Любые сомнения толкуются в суде в пользу обвиняемого и возможно, у вас появится шанс.

Вариант четвертый — написать жалобу в суд. Не путать с вариантом номер 1, речь здесь совсем о другом.

Кодекс административных правонарушений предусматривает предупреждение за первое нарушение по многим статьям закона — об этом в нем есть соответствующие положения. Здесь адвокат не нужен — жалоба подается в произвольной форме.

 Грамотно изложите причины нарушения и попросите суд заменить штраф предупреждением — и скорее всего, его отменят.

На подачу жалобы даются конкретные сроки. Она должна быть направлена в суд не позднее 10 календарных дней со дня выписки постановления.

 Подать жалобу можно и позднее этого срока, если есть уважительные причины: болезнь истца, действие непреодолимой силы (пожар, наводнение, стихийное бедствие) и другие похожие обстоятельства.

Правда, здесь причину задержки придется доказать — например, предоставить больничный лист из медицинского учреждения.

Вариант пятый — договориться с проверяющим. Нет, это не совет дать инспектору взятку: мы рассматриваем исключительно законные способы избежать штрафа. Просто проверяющие — тоже люди, а к любому человеку можно найти свой подход. Не нужно представлять инспекторов монстрами, которые только и мечтают содрать с вас денег.

В большинстве своем это милые тетечки, которые хотят пить чай в офисе и сидеть в “Одноклассниках”. Перспектива ходить по судам большинству из них совсем не улыбается — на этом и можно сыграть.

 Пообещайте, что купите кассу вот прямо завтра, что такого больше не повторится, мол забегался/закрутился/запарился и чем черт не шутит — ледяное сердце инспектора растает и вам дадут поблажку.

Как оплатить штраф

Для оплаты существует множество способов. Начнем с классического — “Почта России” или отделение любого банка. Вы приходите с постановлением в офис, отдаете деньги и реквизиты оплаты в окошечко — и все готово.

Можно оплатить штраф через терминалы. Внимательно введите реквизиты счета в соответствующие поля, вставьте купюры и получите квитанцию.

Если вы активно пользуетесь интернетом, лучше оплатить штраф онлайн. Сделать это можно через портал Госуслуг или различные сервисы. В любом случае сохраните квитанции об оплате штрафа. Так вы в любой момент сможете доказать, что выполнили требования закона.

Самое главное — сразу же устранить нарушение, чтобы наказание не было наложено повторно. А лучше вообще не доводить до применения санкций — штрафы за некоторые нарушения гораздо больше стоимости даже самого продвинутого кассового аппарата.

Источник: https://onlinekassa.pro/shtrafy-za-narusheniya-pri-rabote-s-online-kassami/

Штраф за отсутствие онлайн-кассы (неприменение ККТ)

Как избежать штраф за отсутствие онлайн кассы

Переход на онлайн кассы – это довольно болезненное событие для бизнеса. Поэтому государство приняло решение “не рубить с плеча”, а проводить реформу в три этапа. Так, кассовая реформа началась в 2021 году, а закончится летом в 2021 году.

Уже к 1 июля наступившего года использовать онлайн кассы, согласно 54-ФЗ,  должны будут все предприниматели и организации, за исключением тех, кто освобожден от установки касс по закону.

И даже ИП и организации, которые принимают коммунальные платежи, предоставляют денежные займы, проводят расчеты по безналу, не исключение – им ставить кассу тоже придется.

54-ФЗ: кто должен быть с кассой в 2021 году?

В последний завершающий этап онлайн кассу должны будут поставить:

  • юр.лица и ИП на ЕНВД (кроме тех, что ведут деятельность в области розницы и общепита, они перешли в прошлом году),
    • Розничная торговля без стационарного зала или вовсе без торгового зала
    • Общепит с залом менее 150 м (или без зала)
    • Наружная реклама с применением конструкций или на транспортных средствах
    • Сдача в аренду технических и жилых площадей
    • Аренда или продажа техпомещений под общепит и торговлю и земельных наделов для этого
  • ИП на ПСН и ЕНВД осуществляющие деятельность самостоятельно, без привлечения наемных работников.

    Индивидуальные предприниматели на патенте:

    • Рембыттехника
    • Парикмахеры и косметологи
    • Пассажирские и грузоперевозки по земле и воде
    • Ветеринарные кабинеты
    • Спортивные секции
    • Охотничьи хозяйства
    • Прокатные сервисы
    • Рыболовные и рыбоводные хозяйства
    • Ремонт ПК
  • организации на общей либо упрощенной системе налогообложения, которые оказывают услуги физическим лицам (кроме услуг, связанных со сферой общепита, так как они перешли в прошлом году).

  • Также с 1 июля 2021 года онлайн кассу должны начать использовать индивидуальные предприниматели – владельцы вендинговых автоматов, у которых нет наемных работников. Однако чек выдавать они не обязаны.

Получить консультацию

Какие штрафы ждут нарушителей закона?

  • Штраф за неприменение онлайн кассы и операции в обход нее при розничных продажах: можно потерять всё!

Для должностных лиц или предпринимателей сумма штрафных выплат составит от 25% до 50% той суммы, которая была уплачена в обход онлайн кассы. Сумма штрафа не может составлять менее 10 тысяч рублей на основании ст. 2.4 КоАП Российской Федерации, поэтому ИП будут нести такую же ответственность, как и другие организации.

Для юридических лиц неприменение онлайн кассы будет караться штрафом от 75 до 100% уплаченной в обход ККТ суммы, однако штраф не может составлять менее 30 тысяч рублей.

  • Штраф за нарушение выполнения требований к онлайн кассе

Предприниматель или организация, использующие ККТт без ее перерегистрации, должен будет выплатить государству от 1,5 до 3 тысяч рублей. А для лиц юридических штрафы будут куда выше – уже от 5 до 10 тысяч! Вот такие требования изложены в п. 4 статьи 14.5 КоАП РФ.

  • Штраф за нарушение чекового документооборота

Что имеется в виду?

  1. Ошибка в данных чека. Ошибочно могут быть оформлены номер фискального накопителя, регистрационный номер ККМ, номер, дата и время проведения чека, место, где чек выдан, и т.д. Такая ошибка должна быть исправлена еще одним чеком – сопроводительным.

  2. Продавец не отправляет электронную копию чека, хотя клиент этого потребовал.

  3. Чек не передается в ОФД. Такое бывает при ошибке программного обеспечения онлайн кассы.

Этот раздел штрафных санкций регулируется п. 6 статьи 14.5 КоАП РФ. Должностных лиц и ИП ждет штраф на сумму 2 тыс. рублей. Юрлицам такое пренебрежение документацией обойдется куда дороже – в 10 тыс. рублей.

Однако и для первых, и для вторых все может закончиться на первый раз предупреждением. А вот второй штраф будет уже не административным, а вполне уголовным.

Так, директору предприятия, которое вело неправильный чековый оборот, грозит срок отлучения от ведения дел от 1 до 2 лет. Индивидуальный предприниматель отделается тремя месяцами остановки деятельности.

Это же наказание применяется за совершение торговых операций в обход кассы.

Ответственность за нарушение кассового закона всегда будет лежать на владельце магазина. Штраф за онлайн-кассу также предстоит платить ему. Поэтому важно заранее обучить персонал работе с кассой и рассказать о последствиях ошибок.

Штраф за торговые операции в обход онлайн кассы Индивидуальные предприниматели: от 25 до 50% утаенных средств, но не меньше 10 тысяч рублей Организация: От 75 до 100% утаенных средств. Не меньше 30 тысяч рублей. Повторный штраф: ИП – остановка деятельности на 90 дней.Организация – приостановка деятельности на срок от 1 до 2 лет
Штраф за несоответствие кассы установленному законом образцу От 1,5 до 3 тысяч рублей От 5 до 10 тысяч рублей
Штраф за нарушение чекового обмена 2 тысячи рублей (возможно предупреждение) 10 тысяч рублей (возможно предупреждение)

Умные кассы нового поколения

Как видите, кассовым  законом пренебрегать не стоит. Совсем скоро завершится третий этап введения онлайн-касс, а значит и штрафные санкции не заставят себя ждать. ФНС непременно захотят проверить, соответствует ли оборудование предпринимателей требованиям закона.

 Чтобы не прогадать с покупкой, эксперты советуют приобретать смарт-терминалы – они, как правило, всегда соответствуют 54 ФЗ, удобны в работе, легко обновляются и подключаются к товароучетной системе.

Это сервис, который позволяет автоматизировать торговлю и значительно упростить работу бухгалтеру, кассиру, кладовщику, маркетологу.

Такую кассу не обязательно покупать прямо сейчас – сегодня МТС предлагает взять ее в аренду всего за 1700 руб. в месяц. Такое решение позволит вам сэкономить на единовременной покупке кассы в июне и протестировать кассовое оборудование перед его приобретением. Аренда станет отличным решением в том числе для сезонного бизнеса и стартапов.

Заказать

Источник: https://kassa.mts.ru/blog/law/shtraf-za-otsutstvie-onlayn-kassy/

Чем грозит неприменение онлайн-кассы в 2021 году?

Как избежать штраф за отсутствие онлайн кассы

Неприменение ККТ считается административным правонарушением. Рассказываем, какие взыскания налагает за это налоговая и можно ли избежать штрафов.

10 октября 2021 8275

За отсутствие онлайн-кассы и нарушение правил её применения предусмотрена административная ответственность. А наложение штрафов и взысканий чревато ещё и пристальным наблюдением со стороны налоговой. Все это приводит к подрыву репутации.

Все взыскания за неприменение онлайн-кассы или другое правонарушение остаются в выписке или справке по расчёту с органами в течение довольно продолжительного срока – даже если штраф был уплачен вовремя.

Рассказываем, какие взыскания и за какие нарушения, связанные с неприменением онлайн-кассы, можно получить в 2021 году.

Штрафные санкции за неприменение онлайн-кассы

За нарушение законодательства в сфере применения ККТ предусмотрены следующие виды наказания:

  • предупреждение (если правонарушение мелкое или совершено впервые);
  • дисквалификация (для должностного лица);
  • денежный штраф;
  • приостановление деятельности (максимум – 90 суток).

Чаще всего используется наложение денежных штрафов от 1,5 тысяч до 1 млн рублей. Предупреждения выносятся значительно реже. Приостановление деятельности возможно только в одном случае – если выручка, полученная за период без применения кассы, составила более 1 млн рублей.

В число нарушений, связанных с неприменением онлайн-кассы, входят:

1. Отсутствие онлайн-кассы

Взыскание:

  • для ИП и должностных лиц – от 25% до 50% от неучтённой суммы (минимум – 10 000 рублей);
  • для ООО – от 75% до 100% от неучтённой суммы (минимум – 30 000 рублей).

2. Повторное неприменение ККТ при условии, что размер общей выручки составил более 1 млн рублей

Взыскание:

  • для ИП и ООО – приостановление деятельности на срок до 90 суток;
  • для должностных лиц – дисквалификация на срок от одного до двух лет.

3. Касса не соответствует требованиям 54-ФЗ или неправильный порядок регистрации/перерегистрации онлайн-кассы

Взыскание:

  • для ИП и должностных лиц – предупреждение или штраф от 1 500 до 3 000 рублей;
  • для ООО – предупреждение или штраф от 5 000 до 10 000 рублей.

Существуют также неочевидные ситуации, когда неиспользование онлайн-кассы будет нарушением. Например, при проведение взаимозачёта. Такой вид расчёта можно отнести к категории «получение иного встречного предоставления за товары, работы, услуги». Поэтому в случае взаимозачёта ККТ необходимо применять для выдачи кассового чека.

По результатам проверок ФНС в Москве и регионах за первое полугодие наибольшее количество нарушений было связано с неприменением ККТ (ч.2 ст.14.5 КоАП РФ):

Москва – 2 650;

Санкт-Петербург – 1 224;

Свердловская область – 268;

Татарстан – 505;

Новосибирская область – 473.

Мораторий на привлечение к ответственности за неприменение ККТ

В июне 2021 года Госдумой были приняты поправки в КоАП РФ. В их число входит мораторий на штрафы в некоторых случаях неиспользования ККТ со сроком в один год (начиная с 1 июля 2021 года).

Согласно Федеральному закону от 03.07.2021 года № 171-ФЗ, действие частей 2-4 и 6 статьи 14.5 КоАП РФ приостанавливается в отношении применения ККТ при осуществлении расчётов:

  • водителями или кондукторами в салоне транспортного средства при реализации проездных документов (билетов) и талонов для проезда в общественном транспорте;
  • за услуги в сфере жилищно-коммунального хозяйства (включая услуги ресурсоснабжающих организаций).

Следует обратить внимание на то, что мораторий не распространяется на статью 19.5 КоАП РФ о невыполнении в срок законного предписания (постановления, представления, решения) органа, осуществляющего государственный надзор.

В случае отсутствия онлайн кассы налоговый инспектор во время проверки может выставить предписание с требованиями в установленный срок приобрести, зарегистрировать и использовать соответствующую требованиям 54-ФЗ кассу.

Таким образом, если не выполнить требования в установленные сроки, налоговая будет вправе наложить штраф на предприятие. Для юрлиц – от 10 000 до 20 000 рублей, для должностных лиц – до 2 000 рублей, либо дисквалификация на срок до трёх лет.

Несмотря на то, что такое предписание будет требовать соблюдения 54-ФЗ, его нарушение не будет относиться к статье 14.5 КоАП, так как несоблюдение сроков при выполнении предписания – нарушение статьи 19.5 КоАП.

Конечным результатом невыполнения предписаний могут быть либо бесконечные штрафы, либо дисквалификация.

Как можно избежать штрафов за неприменение онлайн-кассы

Прежде всего нужно оповестить налоговую о совершенном правонарушении. При этом, необходимо, чтобы ошибка была исправлена до того, как налоговая вынесет постановление об административном правонарушении.

Однако следует учесть, что освобождение от штрафа предусмотрено только для определённых ситуаций:

  • онлайн-касса не применялась в тех случаях, когда это было обязательным условием;
  • применялась ККТ, не соответствующая требованиям 54-ФЗ;
  • ККТ использовалась с нарушением порядка её применения.

Источник: https://astral.ru/articles/ofd/12777/

Штраф за отсутствие онлайн-кассы 2021 для ИП: что будет за работу без ККТ

Как избежать штраф за отсутствие онлайн кассы

Штраф за отсутствие онлайн кассы для ИП в 2021 году не единственная мера против недобросовестного предпринимателя. Следует знать, какие наказания предусмотрены для ИП при отсутствии оборудования и нарушении кассовой дисциплины, как избежать проблем и в каких случаях санкций не избежать.

Штрафы за отсутствие кассы у ИП в 2021 году

С 1 июля 2021 года в соответствии с 54-ФЗ большая часть предпринимателей обязана перейти на онлайн-кассы.

Помимо того, что ИП и организации в обязательном порядке должны приобрести, установить и зарегистрировать онлайн-кассы, они обязаны соблюдать все законные требования.

Есть много нюансов, которые необходимо знать индивидуальному предпринимателю, чтобы избежать любых штрафов в 2021 году.

Многие бизнесмены уже давно начали пользоваться онлайн-кассами. Для многих ИП на патенте обязательная установка ККТ отсрочена до 1 июля 2021 года благодаря 129-ФЗ от 06.06.2021. В этот список входит следующая деятельность:

  • продажа печатных периодических изданий;
  • ремонт обуви;
  • торговля лотерейными билетами;
  • продажа различной религиозной атрибутики в церкви и в ее близости;
  • розничная продажа молочных коктейлей или мороженого;
  • безалкогольные напитки в бочках;
  • различные автоматы, уход за больными, присмотр за детьми, сдача жилых помещений (если они в собственности);
  • спортивные услуги;
  • садоводческие услуги;
  • образовательные услуги;
  • услуги домов творчества, культуры и т. п.

Большая часть этого списка относится к льготным видам деятельности по ст. 2 54-ФЗ и в этом случае применяется УСН — упрощенная система налогообложения, с особым порядком уплаты налогов. По этой системе в основном работают предприниматели, у которых менее 100 сотрудников и доход меньше 150 млн рублей в год.

Важно! Нарушение правил работы с онлайн-кассами регулируется административным кодексом РФ.

Но выявить явные нарушения в работе предпринимателя часто бывает сложно.

Для того, чтобы обнаружить и зафиксировать нарушения, необходимы весомые доводы, жалоба от потребителя — один из самых весомых аргументов.

Например, если в такси отсутствует онлайн-касса пассажир может подать жалобу — с 1 июля перевозчики обязаны соблюдать 54-ФЗ.

На данный момент к явным нарушениям в работе, помимо полного отсутствия ККТ относятся:

  • использование онлайн-кассы, не зарегистрированной в налоговой и в госреестре;
  • если пробит чек с суммой меньше, чем стоимость товара или услуги ИП, придется оплатить штраф;
  • использование ККТ без фискальной памяти, с меньшей фискальной памятью, с вышедшим из строя фискальным накопителем;
  • непробитый чек.

Размеры штрафа за работу без кассы для ИП в 2021 году за неприменение ККТ, штрафные санкции за невыдачу кассового чека для ИП и другие нарушения работы с онлайн-кассами подробно описаны в административном кодексе РФ:

  • За отсутствие онлайн-кассы у ИП на данный момент размер штрафа составит 5-10 тысяч рублей в соответствии с ч. 4 ст. 14.5 КоАП РФ. Если применяется устаревший аппарат, то это также будет считаться отсутствием онлайн-кассы полностью и размер штрафа не уменьшится. Штраф за отсутствие кассового аппарата у ИП в 2021 году нельзя назвать несущественным. При первичном нарушении он составит 75-100% прибыли, но не менее 30000 рублей в соответствии с ч. 2 ст. 14.5 КоАП РФ.
  • При повторном нарушении и в случае, когда расчет без ККТ выше 1 млн рублей, административное наказание — приостановление деятельности до 90 дней.

Наказание за нарушение кассовой дисциплины

Иметь официально зарегистрированную онлайн-кассу недостаточно. Не только неустановка ККТ и непробитие чеков являются нарушением. Еще одним важнейшим фактором является соблюдение кассовой дисциплины.

Кассовая дисциплина — особые правила, которые касаются правильности проведения операций, хранения денег, работы с ККМ и так далее.

За нарушения кассовой дисциплины легко можно получить штраф. Важно не только следить за исправностью оборудования — нужно соблюдать все правила использования кассы, а также следить за работой сотрудников.

Размер наказания:

  • Штраф за непробитый чек 2021 для ИП составит от 2 до 10 тысяч рублей так же, как и невыдача чека покупателю.
  • Применение неправильно зарегистрированной ККМ — просрочки, неверный порядок регистрации, несвоевременная подача отчетности ОФД облагаются штрафом от 1,5 до 3 тыс. рублей.
  • Если кассовый аппарат не соответствует всем необходимым требованиям, штраф составит от 1,5 до 3 тыс. рублей.

В этих случаях необходимо помнить о сроках давности, которые регулируются ч. 1, 2 ст. 4.5 КоАП РФ. Обычно они исчисляются с момента совершения нарушения или с момента его обнаружения.

Важной составляющей правильной работы онлайн-кассы является выдача чека. Это основной документ, который свидетельствует о покупке товара или об оказании услуги.

Если покупателю не был выдан чек — он имеет полное право подать жалобу. В обязанности продавца входит предоставление клиенту бумажного и электронного чека. Помимо штрафа в 2 тыс.

рублей ИП будет долго избавляться от плохой репутации и регулярных проверок.

За фальсификацию информации о выданных чеках предприниматель будет обязан выплатить штраф до 1 млн рублей.

Помимо этого, в нарушения также входит эксплуатация устаревшего оборудования и, естественно, неиспользование необходимого оборудования.

К нарушениям кассовой дисциплины еще можно отнести:

  • несоблюдение правил хранения наличных;
  • превышение допустимого количества наличных в кассе;
  • превышение размера наличных расчетов, обычно по договору эта сумма составляет 100000 рублей;
  • недостаточное количество наличных в кассе, например, если было продано товара за наличный расчет на 5 тысяч, а в кассе всего 2 — пробивать чек необходимо даже при самых маленьких продажах;

Важно! Если нарушения кассовой дисциплины будут регулярными, то ограничиться одними штрафами не получится — может дойти до того, что предпринимателя вынужденно лишат лицензии на неопределенный срок.

Возможно ли освобождение от штрафа

В некоторых случаях ИП может быть освобожден от выплаты штрафа. В случае, если предприниматель первый раз замечен первый раз за подобным нарушением, можно ограничиться предупреждением (ч. 2 ст. 14.5, ч. 1 ст. 4.1.1 КоАП РФ).

Штраф для ИП за работу без онлайн кассы может быть отменен, если ИП сам сообщил о своем нарушении в ИФНС. Это можно сделать в интернете, через личный кабинет ККТ. Для этого необходимо обратиться в налоговую инспекцию и написать заявление. Также в некоторых случаях потребуется приложить некоторые документы.

Как пример — по независящим от ИП обстоятельствам в помещении было отключено электроснабжение и несколько часов кассы не могли нормально функционировать, а некоторые вышли из строя.

Для того, чтобы не платить штраф в подобных случаях, необходимо подать заявление в ИФНС и приложить справку из энергоснабжающей организации о том, что в помещении не было возможности использовать кассы из-за отключения света.

Также, если у предпринимателя получится избавиться от проблемы до обнаружения налоговыми органами, можно избежать штрафов и последствий.

Во всех этих случаях ИП либо будет полностью освобожден от штрафа, либо ограничится предупреждением. Есть также вариант выплаты минимального штрафа.

Если ИП считает, что его оштрафовали без видимых причин или, например, он не согласен с назначенным наказанием, есть возможность его оспаривания. Для этого необходимо написать жалобу в налоговую инспекцию в течение 10 дней. Если решение не изменится, то далее можно обратиться в суд. В случае, если суд признает действия работников налоговой инспекции правомерными, штраф придется оплатить.

Важно! Стоит соблюдать закон в случае назначения штрафа и постараться выплатить его в течение назначенных 30 дней, так как последствия могут быть катастрофическими — помимо удвоения штрафа, предприниматель может быть лишен права заниматься своей деятельностью на срок до 2 лет.

Как избежать проблем

Избежать любых проблем с приобретением и эксплуатацией онлайн-касс не так уж и просто. Для этого необходимо правильно выбрать кассу именно для своего направления предпринимательской деятельности, вовремя зарегистрировать во всех необходимых органах, а после этого соблюдать все правила отчетности и контролировать работу сотрудников.

Есть несколько правил, как правильно организовывать свою деятельность с появлением онлайн-кассы:

  1. Правильный выбор оборудования — одна из самых важных составляющих. Если вы покупаете кассу для такси, то она должна быть легкой и компактной, если в заведение общественного питания — с большей памятью, качественную и надежную. Это влияет не только на работу с ней, но также и на правильное оформление кассы в налоговой инспекции. Необходимо, чтобы касса полностью соответствовала всем требованиям 54-ФЗ.
  2. Регистрация кассы в ФНС — второй важнейший шаг перед началом работы. Можно пройти ее как онлайн, непосредственно на сайте ОФД, так и оффлайн.
  3. Подключить кассу к программе, которая будет передавать все данные в налоговую.
  4. Обязательно не только зарегистрировать онлайн-кассу, но и свою деятельность как минимум для того, чтобы правильно и грамотно выплачивать налоги как, например, ЕНВД и ЕСХН.
  5. Дальше идет постоянный контроль за деятельностью сотрудников и проверка состояния кассы. Касса должна соответствовать всем требованиям закона, как и ее работа.

Таким образом, для того чтобы полностью избежать проблем, необходимо не только соблюдать все требования 54-ФЗ. Нужно следить за состоянием оборудования, а также за тем, как сотрудники работают с кассами.

Полный контроль и идеальная своевременная отчетность помогут избежать штрафов и других неприятных последствий. Хорошая репутация как ИП намного важнее, чем несколько непробитых чеков в качестве экономии.

Источник: https://onlinekassa.guru/ip/shtrafy-pri-otsutstvii-onlajn-kassy-u-ip.html

О ваших правах
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: